有哪些的知識(shí)
泰邦咨詢公司服務(wù)過的私募管理人公司500多家，解決各種備案以及疑難案例上千條

第四十條私募基金管理人及其股東、合伙人、實(shí)際控制人、員工違反本指引要求的，協(xié)會(huì)可以按照規(guī)定采取書面警示、要求限期改正、公開譴責(zé)、暫停辦理備案、限制相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)、撤銷私募基金管理人登記等自律管理或者紀(jì)律處分措施私募基金公司證券通道，
分別核算基金賣出（贖回、
轉(zhuǎn)換）基金、持有基金獲得
基金紅利、實(shí)物認(rèn)購/申購
ETF實(shí)現(xiàn)的收益，以及基金
交易、認(rèn)購、申贖和轉(zhuǎn)換產(chǎn)
生的交易費(fèi)用私募基金公司證券通道，證監(jiān)會(huì)依法對代理
人相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，代理人在開展相關(guān)活動(dòng)過程中
違反本規(guī)定的，責(zé)令限期整改，整改期間可以暫?；蛘呦拗破?br>業(yè)務(wù)；對直接負(fù)責(zé)代理業(yè)務(wù)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，
可以采取監(jiān)管談話、出具警示函等行政監(jiān)管措施
⑤國債預(yù)發(fā)行交易資金清算與交收
T 日，預(yù)發(fā)行交易交割確認(rèn)：
239 實(shí)際成交金額—經(jīng)手費(fèi)
貸：公允價(jià)值變動(dòng)損益
122
貸：投資收益–差價(jià)收入–債券/資產(chǎn)支持證券投資
②資金交收日
借：銀行存款/結(jié)算備付金
貸：證券清算款123
（2）債券/資產(chǎn)支持證券投資到期兌付/分次還本
①債券兌付日
根據(jù)兌付金額中的還本部分：
借：證券清算款/銀行存款
124
貸：交易性債券/資產(chǎn)支持證券投資–成本
125
交易性債券/資產(chǎn)支持證券投資–估值
126
118 按移動(dòng)加權(quán)平均法計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)的債券/資產(chǎn)支持證券投資估值或減值確認(rèn)，根據(jù)實(shí)際情況
確定借貸方向
第十四條 中國香港互認(rèn)基金的爭議解決根據(jù)基金合同約定的
方式處理
私募證券投資基金參與場外衍生品交易的，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在該基金下一估值日前將場外衍生品交易情況、交易文件等提供給私募基金托管人
貸：公允價(jià)值變動(dòng)損益
149
貸：投資收益–差價(jià)收入–債券/資產(chǎn)支持證券投資
根據(jù)回售金額中的利息部分：
借：證券清算款/銀行存款
150
貸：交易性債券/資產(chǎn)支持證券投資–應(yīng)計(jì)利息
投資收益–利息收入–債券/資產(chǎn)支持證券投資
151
5、債券/資產(chǎn)支持證券投資違約
債券/資產(chǎn)支持證券投資發(fā)生實(shí)質(zhì)性違約時(shí)，以預(yù)期可收回
情況為基礎(chǔ)確定公允價(jià)值，成本、估值、應(yīng)計(jì)利息均為其
公允價(jià)值的一部分，應(yīng)當(dāng)整體評估其公允價(jià)值的合理性

117 金額按移動(dòng)加權(quán)平均法計(jì)算，數(shù)量取成交數(shù)量私募基金公司證券通道，
253 根據(jù)交收不足部分的證券數(shù)量移動(dòng)加權(quán)平均結(jié)轉(zhuǎn)私募基金公司證券通道，
165 按軋差金額確認(rèn)，根據(jù)實(shí)際情況確定借貸方向
39 金額由移動(dòng)加權(quán)平均法計(jì)算，數(shù)量取成交數(shù)量私募基金公司證券通道，
150 按實(shí)際收到或應(yīng)收的債券利息金額確認(rèn)私募基金公司證券通道，
214 當(dāng)日應(yīng)交稅＝ROUND(當(dāng)日利息收入科目的貸方發(fā)生額÷（1+征收率）,2)×征收率
215 按付息期間應(yīng)計(jì)利息確認(rèn)
143 金額=上一估值日估值余額-當(dāng)日按回售價(jià)確定的估值余額
1102 交易性股票投資
按照成本和估值進(jìn)行
明細(xì)核算私募基金公司證券通道，
166 數(shù)量為轉(zhuǎn)入債券數(shù)量，金額按轉(zhuǎn)入債券面值確認(rèn)
第二十二條受證券期貨市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、私募證券投資基金規(guī)模變動(dòng)等私募基金管理人之外的因素影響，導(dǎo)致私募證券投資基金的投資比例不符合本指引規(guī)定或者基金合同約定的，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在20個(gè)交易日內(nèi)調(diào)整至符合要求私募證券投資基金成立不滿一年的，計(jì)算上一年度日均基金資產(chǎn)凈值時(shí)，以該基金成立日至上一年度末的區(qū)間為基準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算