1.如何判斷項目應(yīng)履行核準(zhǔn)還是備案手續(xù)?對應(yīng)審批機(jī)關(guān)如何確認(rèn)?

答:根據(jù)11號令第十三條、第十四條,實行核準(zhǔn)的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項目。核準(zhǔn)機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委。實行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項目,也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保的非敏感類項目。實行備案管理的項目中,投資主體是中央管理企業(yè)(含中央管理金融企業(yè)、國務(wù)院或國務(wù)院所屬機(jī)構(gòu)直接管理的企業(yè),下同)的,備案機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委;投資主體是地方企業(yè),且中方投資額3億美元及以上的,備案機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委;投資主體是地方企業(yè),且中方投資額3億美元以下的,備案機(jī)關(guān)是投資主體注冊地的省級政府發(fā)展改革部門。

2.境內(nèi)企業(yè)通過其控制的境外企業(yè)開展中方投資額不超過3億美元的非敏感類項目,是否既不需要備案也不需要提交項目情況報告表?

答:此類情況下,如果境內(nèi)企業(yè)不投入資產(chǎn)、權(quán)益,也不提供融資、擔(dān)保,則境內(nèi)企業(yè)既不需要備案也不需要提交大額非敏感類項目情況報告表。

3. 在境外投資新設(shè)企業(yè),是否需要到國家發(fā)展改革委進(jìn)行核準(zhǔn)或備案?

答:需要。在境外投資新設(shè)企業(yè),屬于11號令第二條第(六)款所述范圍,應(yīng)當(dāng)在國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)或備案。

4.境內(nèi)企業(yè)通過跨境擔(dān)保的方式發(fā)行外債獲得一筆境外資金,由該境內(nèi)企業(yè)控制的境外企業(yè)在境外利用該筆資金開展投資項目,是否適用于11號令?

答:根據(jù)11號令第二條、第十三條、第十四條,此種情況實質(zhì)是境內(nèi)企業(yè)以提供擔(dān)保的方式開展境外投資,適用于11號令,該境內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)履行核準(zhǔn)(敏感類項目)或備案(非敏感類項目)手續(xù)。

5.境外投資應(yīng)在項目進(jìn)展到哪一步的時候履行核準(zhǔn)或備案手續(xù)?

答:投資主體應(yīng)當(dāng)在項目實施前取得項目核準(zhǔn)文件或備案通知書。項目實施前是指投資主體或其控制的境外企業(yè)為項目投入資產(chǎn)、權(quán)益(已按照《企業(yè)境外投資管理辦法》第十七條辦理核準(zhǔn)、備案的項目前期費用除外)或提供融資、擔(dān)保之前。

6.“全國境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”注冊用戶需要后臺審核,請問用戶審核機(jī)關(guān)是哪個?

答:“全國境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”按照用戶分類進(jìn)行注冊審核。中央企業(yè)和自然人注冊用戶由國家發(fā)展改革委外資司審核,地方企業(yè)注冊用戶由省級發(fā)展改革委外資相關(guān)處室審核。

7.辦理境外投資項目核準(zhǔn)或備案,已通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)提交電子材料,還需要提交紙質(zhì)材料嗎?

答:目前,國家發(fā)展改革委受理的境外投資項目核準(zhǔn)和備案事項,投資主體需注冊登錄國家發(fā)展改革委網(wǎng)上政務(wù)服務(wù)大廳,選擇相應(yīng)事項在線進(jìn)行申報并提交電子材料,紙質(zhì)材料原則上無需提供。

涉及國家秘密或不適宜使用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的事項,投資主體可以使用紙質(zhì)材料進(jìn)行申報。

8.央企集團(tuán)下屬全資子公司,履行境外投資項目核準(zhǔn)、備案或告知手續(xù),是否都需要通過集團(tuán)進(jìn)行申報?

答:是。根據(jù)11號令第十八條、第二十九條,實行核準(zhǔn)管理的項目,投資主體應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交項目申請報告并附具有關(guān)文件。其中,投資主體是中央管理企業(yè)的,由其集團(tuán)公司或總公司向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交;實行備案管理的項目,投資主體應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向備案機(jī)關(guān)提交項目備案表并附具有關(guān)文件。其中,投資主體是中央管理企業(yè)的,由其集團(tuán)公司或總公司向備案機(jī)關(guān)提交。

9.在需要辦理核準(zhǔn)或備案的項目中,存在多個投資主體,是由其中一方提出申請還是各投資主體需分別提出申請?

答:根據(jù)11號令第十六條,兩個以上投資主體共同開展的項目,應(yīng)當(dāng)由投資額較大的一方在征求其他投資方書面同意后提出核準(zhǔn)、備案申請。如各方投資額相等,應(yīng)當(dāng)協(xié)商一致后由其中一方提出核準(zhǔn)、備案申請。

10.企業(yè)境外投資項目核準(zhǔn)或備案的批復(fù)文件如何獲取?

答:核準(zhǔn)或備案辦結(jié)后,央企核準(zhǔn)或備案文件會通過機(jī)要渠道送至來文單位,其它無機(jī)要渠道的來文單位,我委相關(guān)辦理人員將通知其自取或經(jīng)其同意后郵寄送達(dá)。

11. 已核準(zhǔn)/備案的境外投資項目內(nèi)容發(fā)生變化，是否需要申請變更？

答：已核準(zhǔn)/備案的境外投資項目，發(fā)生下列情形之一的，投資主體應(yīng)當(dāng)在有關(guān)情形發(fā)生前向出具該項目核準(zhǔn)文件或備案通知書的機(jī)關(guān)提出變更申請：

1. 投資主體增加或減少

2. 投資地點發(fā)生重大變化

3. 主要內(nèi)容和規(guī)模發(fā)生重大變化

4. 中方投資額變化幅度達(dá)到或超過原核準(zhǔn)、備案金額的20％，或中方投資額變化1億美元及以上

5. 需要對項目核準(zhǔn)文件或備案通知書有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行重大調(diào)整的其他情形。

12.境內(nèi)企業(yè)在境外開展的投資項目，根據(jù)之前的《境外投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》（國家發(fā)展和改革委員會令第9號）事前沒有進(jìn)行過備案的，現(xiàn)在是否需要補(bǔ)辦？

答：2018年3月1日前已完成交割、且根據(jù)《境外投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》（國家發(fā)展和改革委員會令第9號）無須核準(zhǔn)和備案的項目，現(xiàn)在不需要補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。如果現(xiàn)在要開展新的境外投資項目，應(yīng)按照《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）有關(guān)規(guī)定辦理。

13. “全國境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”注冊用戶需要后臺審核，請問用戶審核時間大概是多久？

答：中央企業(yè)和自然人注冊用戶由國家發(fā)展改革委外資司審核，審核時間約為1-2個工作日。地方企業(yè)注冊用戶由省級發(fā)展改革委外資相關(guān)處室審核，審核時間請具體咨詢省級發(fā)展改革委外資相關(guān)處室。

14.《企業(yè)境外投資管理辦法》第六十三條提到“境內(nèi)自然人通過其控制的境外企業(yè)或中國香港、中國澳門、中國臺灣地區(qū)企業(yè)對境外開展投資的，參照本辦法執(zhí)行?！闭垎柧硟?nèi)自然人通過其控制的境外企業(yè)開展境外投資，具體如何參考本辦法？

答：《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）對境內(nèi)企業(yè)通過其控制的境外企業(yè)開展的境外投資項目采取“事前管理有區(qū)別、事中事后全覆蓋”的管理思路，對其中的敏感類項目實行核準(zhǔn)管理。對其中的非敏感類項目，中方投資額3億美元及以上的，投資主體應(yīng)當(dāng)將有關(guān)信息告知國家發(fā)展改革委，無需備案；而中方投資額3億美元以下的，無需備案也無需告知。境內(nèi)自然人通過其控制的境外企業(yè)開展的境外投資參照執(zhí)行。

15.境內(nèi)企業(yè)收購一筆境外企業(yè)持有的資產(chǎn)，但該資產(chǎn)實際是位于我國境內(nèi)的一塊土地，此種情況是否屬于境內(nèi)企業(yè)開展的境外投資活動？

答：如果交易過程中，境內(nèi)企業(yè)發(fā)生了《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）第二條規(guī)定的投資活動（如收購持有該土地的境外企業(yè)等），則屬于境內(nèi)企業(yè)開展的境外投資活動。若交易過程完全在我境內(nèi)進(jìn)行，且未發(fā)生《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）第二條規(guī)定的投資活動，則不屬于。

16. 在國家發(fā)展改革委進(jìn)行境外投資項目核準(zhǔn)/備案，網(wǎng)上申報入口在哪里？

答：訪問國家發(fā)展改革委門戶網(wǎng)站,在“政務(wù)服務(wù)中心”欄目下點擊訪問“網(wǎng)上政務(wù)大廳”，在“事項申報”或“我要申報”欄目下，選擇“涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項目核準(zhǔn)”或“除涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的企業(yè)境外投資項目外，中央管理企業(yè)境外投資項目和地方企業(yè)投資3億美元及以上境外投資項目備案核準(zhǔn)”事項，點擊“事項申報”即可進(jìn)入，需按照頁面提示進(jìn)行用戶注冊和登錄。

17. 境外投資項目備案申請材料中要求提供的“具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件”是否必須提供？

答：投標(biāo)、并購、合資、合作等項目，投資主體應(yīng)提交具有法律約束力的投資協(xié)議或類似文件。

項目實施前無法取得上述協(xié)議或類似文件的，投資主體作出合理、充分的說明后可以不提供本項附件。比如：某項目的內(nèi)容是投資主體A在境外設(shè)立全資子公司a，不涉及對外簽署合作協(xié)議。投資主體A在申報材料中對該情況作出合理、充分的說明后，可以不提供本項附件。

18. 地方企業(yè)境外投資項目，需要國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)/備案的，是否需要省級發(fā)展改革委上報國家發(fā)展改革委的請示文件？

答：不需要。根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》第十八條、第二十九條，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團(tuán)公司或總公司向核準(zhǔn)/備案機(jī)關(guān)提交；投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向核準(zhǔn)/備案機(jī)關(guān)提交。

19. 境外投資項目在省級政府發(fā)展改革部門辦理備案的，與在國家發(fā)展改革委辦理備案的流程是否一致？

答：流程基本一致。均是按照《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）規(guī)定進(jìn)行辦理，具體請以備案機(jī)關(guān)的實際要求為準(zhǔn)。

20. 在商務(wù)部門履行企業(yè)境外投資有關(guān)手續(xù)，與在國家發(fā)展改革委進(jìn)行企業(yè)境外投資項目核準(zhǔn)/備案，是否有先后順序？

答：沒有。

更多境外投資熱點咨詢問答已在網(wǎng)上政務(wù)服務(wù)大廳公布，您可以在“涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項目核準(zhǔn)”和“除涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的企業(yè)境外投資項目外，中央管理企業(yè)境外投資項目和地方企業(yè)投資3億美元及以上境外投資項目備案核準(zhǔn)”兩個事項的辦事指南中查看。

以上內(nèi)容就是關(guān)于“境外投資備案的一些常見問題”的分析