自雇人士（自雇人士指以個人身份經(jīng)營業(yè)務(wù)、非受雇于他人的中國香港居民，如自由職業(yè)者、獨(dú)資經(jīng)營、合伙經(jīng)營者）也須參加強(qiáng)積金，卻常被忽略。自雇人士不設(shè)雇主代扣，須自行登記、自行供款、自行管理，合規(guī)責(zé)任完全在個人。本篇講透自雇人士的登記、供款與賬戶管理。

第一步：確認(rèn)是否需登記。年滿 18 歲至 64歲、在中國香港通過經(jīng)營業(yè)務(wù)自雇（非受雇）的人士，屬強(qiáng)積金強(qiáng)制覆蓋范圍，須自行登記參加計(jì)劃并作出供款。與雇員不同，自雇人士須主動向受托人申請，不能依賴雇主。常見忽視情形：自由職業(yè)者、全職炒股/ 全職自營、退休后繼續(xù)自雇者，都可能是被覆蓋對象。

第二步：選擇計(jì)劃并開戶。自雇人士可選擇任何集成信托計(jì)劃開戶（不必選擇行業(yè)計(jì)劃）。路徑：

1. 比較并選擇受托人及計(jì)劃（考量基金種類、收費(fèi)、服務(wù)）；

2. 向受托人提交 "自雇人士參加申請" 及所需資料（見材料篇）；

3. 開設(shè)自雇人士賬戶，確定供款基數(shù)。開戶后，自雇人士賬戶即建立，后續(xù)供款、投資、提取均在此賬戶內(nèi)進(jìn)行。

第三步：確定供款基數(shù)與供款額。自雇人士供款額為有關(guān)入息 5%。與雇員不同，自雇人士的 "有關(guān)入息" 采用 "供款入息水平"上限為每月 30,000 港元（即每月Zui高供款 1,500港元），但自雇人士可選擇以較低入息水平供款（即自愿選擇以低于實(shí)際入息的水平計(jì)算供款，Zui低可選擇每月 7,100 港元？不對 ——自雇人士供款基數(shù)可按自身實(shí)際入息或自定，但受上限 30,000 港元限制）。

需要特別講清自雇人士供款的彈性：自雇人士可在 "實(shí)際有關(guān)入息" 與 "自定供款入息" 之間選擇，供款入息上限為每月 30,000港元。也就是說，自雇人士可按實(shí)際經(jīng)營入息供款，也可選擇以較低的 "供款入息"供款，以減輕現(xiàn)金流壓力，但需注意供款太少會影響退休保障。供款額＝供款入息 ×5%，每月Zui高 1,500 港元。

第四步：定期供款。自雇人士須按期（通常每半年一次，或按選擇每季 /每月）向受托人繳付供款，供款須在指定供款日或之前完成。供款日期通常為每年 1 月及 7月（若每半年一次），或按所選頻次。遲交供款可能被征收附加費(fèi)及罰款，務(wù)必按期繳納。積金易全面運(yùn)作后，自雇人士可通過平臺繳款、查詢。

第五步：更新與維護(hù)。自雇人士身份變化（停業(yè)、重開、達(dá) 65歲、或轉(zhuǎn)為受雇）時(shí)，須通知受托人更新資料；停業(yè)不再自雇時(shí)，可申請保留賬戶或作相應(yīng)處理。自雇人士同樣享有"我的選擇"、可在計(jì)劃內(nèi)選擇基金；未選擇者落入默認(rèn)投資策略（DIS）。

給自雇人士的建議：

1. 開業(yè)即登記，別拖到年底或稅務(wù)申報(bào)時(shí)才想起；

2. 供款基數(shù)選擇要平衡現(xiàn)金流與退休保障，zuihao按實(shí)際入息供款；

3. 設(shè)置供款提醒，避免遲交觸發(fā)附加費(fèi)；

4. 盡早注冊積金易，線上管理賬戶；

5. 若日后轉(zhuǎn)為受雇，處理好賬戶轉(zhuǎn)移或保留。強(qiáng)積金對自雇人士是 "自己存自己"的退休儲蓄，主動登記、按期供款，才能讓退休保障真正落地。