《合規(guī)管理體系 要求及使用指南》(GB/T35770—2022)由我國(guó)于2022年10月12日發(fā)布，2022年10月12日實(shí)施，等同采用ISO37301:2021，為各類組織構(gòu)建合規(guī)管理體系提供了標(biāo)準(zhǔn)化框架和實(shí)踐指引。企業(yè)通過實(shí)施該標(biāo)準(zhǔn)及認(rèn)證，可系統(tǒng)化提升合規(guī)管理效能，有效防控法律與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。為幫助企業(yè)更好地理解本標(biāo)準(zhǔn)，特推出該標(biāo)準(zhǔn)解讀系列文章。合規(guī)管理六項(xiàng)基本原則是：誠(chéng)信、良好治理、匹配、透明、責(zé)任和可持續(xù)。

誠(chéng)信

組織在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中以誠(chéng)信為本，全體員工能夠以合乎道德和行為規(guī)范的方式行事。組織能夠及時(shí)認(rèn)識(shí)到可能存在的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)行為并采取適當(dāng)?shù)男袆?dòng)。

良好治理

建立合規(guī)管理組織架構(gòu)，建設(shè)合規(guī)文化，制定合規(guī)管理制度流程，推動(dòng)合規(guī)管理與組織的業(yè)務(wù)活動(dòng)（如研發(fā)、生產(chǎn)、采購(gòu)、銷售等）和其他管理過程（如審計(jì)、內(nèi)控、風(fēng)控、紀(jì)檢監(jiān)察等）相統(tǒng)籌、相銜接，將合規(guī)要求全面融入經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。

匹配

根據(jù)組織的經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模等實(shí)際情況，建立相適宜的合規(guī)工作機(jī)制，強(qiáng)化可操作性，兼顧成本與效率，提升合規(guī)管理信息化、智能化水平。

透明

建立合規(guī)審查、合規(guī)監(jiān)督、合規(guī)咨詢、合規(guī)報(bào)告、合規(guī)舉報(bào)和調(diào)查機(jī)制，對(duì)所有違規(guī)行為進(jìn)行問責(zé)，并及時(shí)與利益相關(guān)方就合規(guī)管理進(jìn)行有效溝通。

責(zé)任

建立全員合規(guī)責(zé)任制，明確各級(jí)管理人員和各崗位員工的合規(guī)責(zé)任并督促其有效落實(shí)，堅(jiān)持按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行處理。

可持續(xù)

隨著組織內(nèi)外部環(huán)境的變化，適時(shí)改進(jìn)合規(guī)管理體系，不斷提升合規(guī)水平，保持合規(guī)管理體系的適宜性、充分性和有效性，確保組織長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。