1、企業(yè)每個(gè)月需要交哪些稅?

企業(yè)每個(gè)月要交企業(yè)所得稅、增值稅、附加稅（如城建稅、教育費(fèi)附加等）、個(gè)人所得稅（代扣代繳）等；

2、企業(yè)所得稅要交多少?

2025年中國(guó)企業(yè)所得稅基本稅率為25%，但高新技術(shù)企業(yè)、海南自由貿(mào)易港、河套深港科技創(chuàng)新合作區(qū)等區(qū)域的鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)企業(yè)可減按15%征收。小微企業(yè)分段優(yōu)惠（100萬(wàn)元以下部分實(shí)際稅負(fù)2.5%，100-300萬(wàn)元部分10%）等。

3、哪些可以做公司成本票？
辦公室固定和消耗費(fèi)用、差旅交通費(fèi)用、企業(yè)培訓(xùn)及活動(dòng)費(fèi)、企業(yè)車輛費(fèi)、推廣及招待費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用等與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的合法有效憑證，可以作為公司成本費(fèi)用憑證。

4、哪些能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額？
增值稅專用、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一、海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書，以及符合規(guī)定的農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)或銷售等；此外，國(guó)內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù)取得的電子普通（注明的稅額）以及注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單、鐵路車票、公路和水路等其他客票，可以按照相關(guān)規(guī)定計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。

5、普票和專票有哪些區(qū)別？

6、企業(yè)可以長(zhǎng)期零申報(bào)嗎？
零申報(bào)不建議超過(guò)6個(gè)月，否則容易引起稅務(wù)機(jī)關(guān)的關(guān)注和檢查。

7、企業(yè)未經(jīng)營(yíng)，可以不用報(bào)稅嗎？
不可以。公司注冊(cè)成立后，即使沒(méi)有經(jīng)營(yíng)，也需按時(shí)進(jìn)行納稅申報(bào)，可以選擇零申報(bào)。

8、企業(yè)不想經(jīng)營(yíng)了，怎么處理？
可以選擇依法注銷或者轉(zhuǎn)讓。如果企業(yè)具有一定價(jià)值，建議優(yōu)先考慮轉(zhuǎn)讓。

9、開(kāi)錯(cuò)了怎么辦？
分以下情況：當(dāng)月的可作廢；跨月的需開(kāi)具紅字沖銷；成品油專用必須開(kāi)具紅字沖銷；銷售退回需開(kāi)具紅字；電子必須開(kāi)具紅字沖銷。

10、公司注冊(cè)完之后，還要做什么？
刻制印章、辦理稅務(wù)登記、銀行對(duì)公賬戶開(kāi)戶、記賬報(bào)稅、按規(guī)定進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳及工商年報(bào)等。

11、營(yíng)業(yè)執(zhí)照上沒(méi)有的經(jīng)營(yíng)范圍，可以開(kāi)票嗎？
臨時(shí)性業(yè)務(wù)可以自行開(kāi)具，但應(yīng)如實(shí)開(kāi)具。經(jīng)常性業(yè)務(wù)建議及時(shí)辦理經(jīng)營(yíng)范圍變更登記。

12、企業(yè)要刻哪些章？
通常需要刻制公章、財(cái)務(wù)專用章、專用章、合同專用章及法人章等。

13、企業(yè)如何？
合理需依法進(jìn)行，例如根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)立不同類型市場(chǎng)主體（如一般納稅人企業(yè)、小規(guī)模納稅人企業(yè)、個(gè)體工商戶等），結(jié)合稅收優(yōu)惠政策進(jìn)行結(jié)構(gòu)安排。嚴(yán)禁通過(guò)私人賬戶隱匿收入等非法手段逃款。

14、稅局查賬都查什么？
常見(jiàn)檢查內(nèi)容包括合同、、上下游業(yè)務(wù)往來(lái)、資金流水等。

15、小規(guī)模納稅人企業(yè)有什么優(yōu)惠政策？
對(duì)月銷售額10萬(wàn)元以下或者季銷售額30以下的增值稅小規(guī)模納稅人，免征增值稅；增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅；

“六稅兩費(fèi)”減半征收

資源稅、城建稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅（不含證券交易）、耕地占用稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加，減按50%征收。

16、金稅四期會(huì)重點(diǎn)查什么？
重點(diǎn)稽查內(nèi)容包括：隱瞞收入、虛列成本、虛開(kāi)、庫(kù)存賬實(shí)不符、社保繳納異常、稅負(fù)水平異常等。

17、哪些企業(yè)不用繳納企業(yè)所得稅？
個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)本身不繳納企業(yè)所得稅，由投資者或個(gè)人合伙人繳納個(gè)人所得稅。

18、上能蓋財(cái)務(wù)章和公章嗎？
不可以。上必須加蓋專用章。電子不蓋章是有效的。

19、哪些情況下，對(duì)公賬戶可以轉(zhuǎn)私人賬戶？
發(fā)放工資、提取備用金、支付股息紅利、償還公司向個(gè)人的借款等合法業(yè)務(wù)支出，可以按規(guī)定從對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)賬至個(gè)人賬戶。

20、個(gè)人可以開(kāi)具嗎？
可以，個(gè)人可向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)，增值稅征收率通常為3%（特定業(yè)務(wù)可能適用免稅或更低征收率）。

21、企業(yè)一定要找代理記賬嗎？
不一定。企業(yè)可自行招聘會(huì)計(jì)人員進(jìn)行記賬報(bào)稅，也可委托具備代理記賬資格的機(jī)構(gòu)代理。

22、上的章蓋反了有用嗎？
如印章清晰、內(nèi)容完整可辨認(rèn)，一般不影響效力，但應(yīng)規(guī)范用章。

23、什么是虛開(kāi)？
虛開(kāi)行為包括：沒(méi)有真實(shí)交易發(fā)生而開(kāi)具；有真實(shí)交易但開(kāi)具金額或數(shù)量不實(shí)；讓他人為自己開(kāi)具與實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)情況不符的。

24、什么是零申報(bào)？
納稅申報(bào)期內(nèi)沒(méi)有應(yīng)稅收入，且沒(méi)有應(yīng)納稅額的情況。

25、企業(yè)未記賬報(bào)稅會(huì)怎么樣？
可能面臨稅務(wù)機(jī)關(guān)罰款、影響法人代表信用、限制出境及高消費(fèi)等懲戒措施。

26、忘記做企業(yè)年報(bào)了，怎么辦？
應(yīng)及時(shí)補(bǔ)報(bào)年度報(bào)告，并可能需承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

27、企業(yè)報(bào)稅是什么時(shí)候進(jìn)行？

28、什么情況下，公司可以不給員工交社保？
如退休返聘人員、實(shí)習(xí)生（未畢業(yè)）、兼職人員（非全日制等）、勞務(wù)派遣人員等，可能不屬于企業(yè)繳納社會(huì)保險(xiǎn)的范圍，具體需按法律規(guī)定執(zhí)行。

29、軟件產(chǎn)品可以享受哪些增值稅優(yōu)惠政策？
增值稅一般納稅人銷售其自行開(kāi)發(fā)生產(chǎn)的軟件產(chǎn)品，按13%稅率征收增值稅后，對(duì)其增值稅實(shí)際稅負(fù)超過(guò)3%的部分實(shí)行即征即退政策。（注：請(qǐng)以Zui新法規(guī)政策為準(zhǔn)）