01

查看辦理路徑

登錄上海市電子稅務(wù)局，在首頁“我的待辦”中，找到企業(yè)所得稅稅前扣除相關(guān)的待辦事項，點擊“詳情”。

新待辦中未看到此事項，也可以點擊右側(cè)“更多”進(jìn)行查看。

Tips：

如果納稅人前期已點擊過，但未處理完畢，則可通過電子稅務(wù)局首頁“互動中心”—“在線交互”—“企業(yè)所得稅稅前憑證風(fēng)險提示反饋—按票管”（或在“企業(yè)所得稅稅前憑證風(fēng)險提示反饋—按戶管”）中繼續(xù)辦理。

02

進(jìn)行反饋操作

（一）進(jìn)入“跟票管”頁面后，選擇推送日期進(jìn)行查詢，找到需要反饋的信息點擊“反饋”。

注意：“推送日期起止不超過一個月”，如不確定具體時間可咨詢主管稅務(wù)機(jī)關(guān)。

（二）“跟票管”推送的疑點涉及具體發(fā)票的明細(xì)信息，需逐張核查并進(jìn)行發(fā)票明細(xì)錄入。

納稅人拉動右側(cè)進(jìn)度條，可看到發(fā)票的具體開票情況，點擊“明細(xì)錄入”后，可看到需錄入的明細(xì)內(nèi)容，包括發(fā)票問題情況、企業(yè)所得稅補(bǔ)稅及調(diào)整情況、發(fā)票稅前扣除情況等內(nèi)容。

（三）錄入完畢點擊“確定”，自動回到“跟票管”頁面，可看到相應(yīng)發(fā)票行次“發(fā)票稅前扣除情況”和“發(fā)票問題情況”均有內(nèi)容，代表明細(xì)錄入成功，在所有異常發(fā)票的明細(xì)均錄入完畢后，點擊“發(fā)票匯總確認(rèn)”。

（四）進(jìn)入發(fā)票匯總確認(rèn)界面，該界面信息為發(fā)票明細(xì)錄入情況的匯總，填寫信息確認(rèn)無誤后點擊“確定”，確認(rèn)后不可重復(fù)修改，按照系統(tǒng)提示，完成反饋。

（五）回到查詢首頁，可以看到此條推送信息的反饋狀態(tài)為“已反饋”即代表反饋成功。

納稅人也可以點擊“查看”，查詢以前反饋的異常發(fā)票信息。

“按戶管”推送的疑點不涉及具體發(fā)票的明細(xì)信息，按照異常項目反饋，納稅人在自查核實后錄入反饋結(jié)果，操作步驟與“跟票管”基本一致，可參考以上步驟。