什么是境外投資備案?需要做哪些準備

 西門子:西門子在越南建立了數(shù)個生產(chǎn)基地,并且在能源、交通和基礎設施等領域進行了一系列的項目投資。正是這些投資使得西門子成為了越南市場上*有影響力的跨國公司之一。

 啟示:要想在越南市場獲得成功,需要關注當?shù)厥袌龅陌l(fā)展方向和需求,以及其他****者的實踐經(jīng)驗。通過了解并參與到這些領域中,可以得到更多的商業(yè)機會和市場份額。

 總之,以上這些成功案例證明了越南市場的巨大潛力,并給其他國際投資者提供了啟示。對于那些希望在越南市場成功開展業(yè)務的人來說,了解當?shù)匚幕?、尋找本地化的生產(chǎn)和銷售網(wǎng)絡、尋找政府支持和合作伙伴以及關注當?shù)厥袌龅陌l(fā)展方向和需求等都是非常重要的。

 總之,跨國貿(mào)易和跨境投資在越南市場是一項非常具有挑戰(zhàn)性的任務,但這也是一個充滿機會的領域。通過深入研究市場、選擇合適的合作伙伴、進行合理的財務規(guī)劃、遵守相關法律法規(guī)并建立良好的關系,您將能夠成功地在越南開展跨國貿(mào)易和跨境投資。

 一、何種情況需要進行ODI境外投資備案

 1、成立海外子公司開展業(yè)務并注資

 2、海外上市(紅籌/VIE架構搭建

 3、個人/企業(yè)稅務統(tǒng)籌

 4、跨境電商業(yè)務開展

 5、離岸投資等

 二、對外直接投資(ODI)備案流程及要求

 (一)備案流程:

 1、發(fā)改委立項——向發(fā)改部門及委會部門申請項目,報送項目信息,境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件,待發(fā)改部門核準或備案,發(fā)放核準文件或備案通知書。

 2、商務部審批發(fā)證——商務部門核準或備案,發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》,企業(yè)應在收到證書2年內(nèi)在境外開展投資。

 3、外匯管理局備案——銀行放外匯,外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的,需向外管部門匯報。外管部門審核后,向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

 (二)備案要求:

 1、境內(nèi)公司成立滿1年以上(成立時間不滿一年的企業(yè),無法提供完整的經(jīng)審計的財務報表的,一般無法通過審批部門的核準或備案2、近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損3、凈資產(chǎn)回報(收益)率=凈利潤/所有者權益,高于5%,越高越好4、資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額,低于78%,越低越好溫馨提示:企業(yè)境外投資證書的有效期是兩年,如果在兩年之內(nèi)沒有相適應的項目了,該證書就作廢了,屆時如果有新的項目,企業(yè)需要重新辦理ODI投資備案。

 三、ODI備案申請的條件

 1、符合“境外投資”定義

 境外投資指的是,在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的企業(yè),通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權、控制權、經(jīng)營管理權及其他權益的行為2、主體和成立時間要求

 在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的企業(yè)均可申報境外投資。但是成立時間不滿一年的企業(yè),無法提供完整的經(jīng)審計的財務報表的,一般無法通過審批部門的核準或備案3、股東背景、資金來源、投資真實性要求

 無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源(例如:自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金)以及境外投資項目真實性的,很難通過審查4、近期被關注的六個境外投資類型

 大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領域的投資,受到主管部門嚴格審核。

 四、ODI備案所需材料

 1、發(fā)改委備案請示文件

 2、境外投資備案表

 3、營業(yè)執(zhí)照復印件

 4、境外投資真實性承諾書

 5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議

 6、項目背景說明

 7、追溯至終實際控制人的投資主體股權架構圖8、資金證明(存款證明原件

 9、審計報告。