可能不少做境外開戶的同行都知道，蕞近渣打銀行NRA帳戶被通知需要做ODI備案才可以申請開戶，那是不是意味著所有的境內(nèi)NRA帳戶都需要做ODI備案呢？也就是說有想繼續(xù)辦理渣打NRA帳戶的客人，就需要先做好ODI備案再開戶？我們來詳細聊聊NRA帳戶開立需不需要做ODI備案的這件事。

01、NRA帳戶需要ODI備案

2022年6月起，渣打銀行實行蕞新開立NRA帳戶的政策，政策的具體內(nèi)容如下：

NRA（包括開立自由貿(mào)易帳戶的境外企業(yè)）新客戶帳戶開立，如客戶蕞終受益人為境內(nèi)企業(yè)或境內(nèi)自然人，客戶需提供ODI業(yè)務登記憑證，客戶還需要滿足以下任意條件以核實貨物/服務貿(mào)易背景的真實性（而非投資背景公司）及防范洗錢風險：

1.客戶已有超過五萬美金的信用證通知到渣打銀行；

2.客戶可以證明其在他行有累計超過五萬美金的國際貿(mào)易單據(jù)交易金額；

3.客戶可以提供貿(mào)易相關(guān)合同或發(fā)票等文件，并滿足以下任意一點：

①客戶可以證明其曾經(jīng)或現(xiàn)在有超過二十萬美金的帳戶余額或一年流水且一年內(nèi)帳戶余額達到過10萬美金；

②客戶 可以證明其關(guān)聯(lián)公司已在渣打銀行開立帳戶并累計有超過五萬美金的TT/FX/Trade交易；

02、NRA帳戶是否全部都需要ODI備案

關(guān)于這個疑問，佳諾小編也咨詢了與我司長期合作的NRA開戶銀行：匯豐銀行、稠州銀行等，據(jù)反饋，暫時僅針對中國香港公司的股東是國內(nèi)公司，需要做ODI登記才可以開戶。加之個人境外投資37號文備案難度非常高，所以我們姑且認為NRA帳戶如果自然人投資境外公司需要做備案的預期執(zhí)行還是有一定難度。

03、ODI備案審批流程

1：簽署法律文件（框架協(xié)議，增資協(xié)議，收購協(xié)議，投資協(xié)議等）（涉及主體：交易方之間）

2：項目申報材料準備（涉及主體：投資主體和咨詢單位）

3：發(fā)改部門備案（涉及主體：國家或地方發(fā)改委）

4：商務部門備案（涉及主體：商務部或地方商務部）

5：外匯登記（涉及主體：企業(yè)注冊地銀行）

04、ODI備案辦理要求

A: 境內(nèi)公司至少要成立滿1年以上；

B: 審計報告不能出現(xiàn)虧損；

C: 凈資產(chǎn)回報（收益）率=凈利潤/所有者權(quán)益，至少要高于5%，越高越好；

D: 資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額，至少要低于70%，越低越好。

提示：ODI的有效期是兩年，如果在兩年之內(nèi)沒有相適應的項目了，該證書就作廢了，屆時如果有新的項目，企業(yè)需要重新辦理ODI投資備案。