境外投資備案TOP問答-神藝緣馨緣五花大綁劇情解析|流落無人島 作者:大大滴良民

　　《企業(yè)境外投資管理辦法》（國(guó)家發(fā)改委第11號(hào)令，以下簡(jiǎn)稱11號(hào)令）正式實(shí)施后，相關(guān)的內(nèi)容成為咨詢熱點(diǎn)。

　　為向申請(qǐng)人提供更全面、清晰的辦事指引，我們整理了熱點(diǎn)咨詢問答，快來看看有沒有您關(guān)心的問題！

　　下面開始大家喜歡的答疑環(huán)節(jié)！

　　1。如何判斷項(xiàng)目應(yīng)履行核準(zhǔn)還是備案手續(xù)？對(duì)應(yīng)審批機(jī)關(guān)如何確認(rèn)？

　　答：根據(jù)11號(hào)令第十三條、第十四條，實(shí)行核準(zhǔn)的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項(xiàng)目。核準(zhǔn)機(jī)關(guān)是國(guó)家發(fā)展改革委。實(shí)行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項(xiàng)目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保的非敏感類項(xiàng)目。實(shí)行備案管理的項(xiàng)目中，投資主體是中央管理企業(yè)（含中央管理金融企業(yè)、國(guó)務(wù)院或國(guó)務(wù)院所屬機(jī)構(gòu)直接管理的企業(yè)，下同）的，備案機(jī)關(guān)是國(guó)家發(fā)展改革委；投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元及以上的，備案機(jī)關(guān)是國(guó)家發(fā)展改革委；投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元以下的，備案機(jī)關(guān)是投資主體注冊(cè)地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門。

　　2。境內(nèi)企業(yè)通過其控制的境外企業(yè)開展中方投資額不超過3億美元的非敏感類項(xiàng)目，是否既不需要備案也不需要提交項(xiàng)目情況報(bào)告表？

　　答：此類情況下，如果境內(nèi)企業(yè)不投入資產(chǎn)、權(quán)益，也不提供融資、擔(dān)保，則境內(nèi)企業(yè)既不需要備案也不需要提交大額非敏感類項(xiàng)目情況報(bào)告表。

　　3。在境外投資新設(shè)企業(yè)，是否需要到國(guó)家發(fā)展改革委進(jìn)行核準(zhǔn)或備案？

　　答：需要。在境外投資新設(shè)企業(yè)，屬于11號(hào)令第二條第（六）款所述范圍，應(yīng)當(dāng)在國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)或備案。

　　4。境內(nèi)企業(yè)通過跨境擔(dān)保的方式發(fā)行外債獲得一筆境外資金，由該境內(nèi)企業(yè)控制的境外企業(yè)在境外利用該筆資金開展投資項(xiàng)目，是否適用于11號(hào)令？

　　答：根據(jù)11號(hào)令第二條、第十三條、第十四條，此種情況實(shí)質(zhì)是境內(nèi)企業(yè)以提供擔(dān)保的方式開展境外投資，適用于11號(hào)令，該境內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)履行核準(zhǔn)（敏感類項(xiàng)目）或備案（非敏感類項(xiàng)目）手續(xù)。

　　5。境外投資應(yīng)在項(xiàng)目進(jìn)展到哪一步的時(shí)候履行核準(zhǔn)或備案手續(xù)？

　　答：投資主體應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目實(shí)施前取得項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書。項(xiàng)目實(shí)施前是指投資主體或其控制的境外企業(yè)為項(xiàng)目投入資產(chǎn)、權(quán)益（已按照《企業(yè)境外投資管理辦法》第十七條辦理核準(zhǔn)、備案的項(xiàng)目前期費(fèi)用除外）或提供融資、擔(dān)保之前。

　　6?！叭珖?guó)境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”注冊(cè)用戶需要后臺(tái)審核，請(qǐng)問用戶審核機(jī)關(guān)是哪個(gè)？

　　答：“全國(guó)境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”按照用戶分類進(jìn)行注冊(cè)審核。中央企業(yè)和自然人注冊(cè)用戶由國(guó)家發(fā)展改革委外資司審核，地方企業(yè)注冊(cè)用戶由省級(jí)發(fā)展改革委外資相關(guān)處室審核。

　　7。辦理境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案，已通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)提交電子材料，還需要提交紙質(zhì)材料嗎？

　　答：目前，國(guó)家發(fā)展改革委受理的境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案事項(xiàng)，投資主體需注冊(cè)登錄國(guó)家發(fā)展改革委網(wǎng)上政務(wù)服務(wù)大廳，選擇相應(yīng)事項(xiàng)在線進(jìn)行申報(bào)并提交電子材料，紙質(zhì)材料原則上無需提供。

　　涉及國(guó)家秘密或不適宜使用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的事項(xiàng)，投資主體可以使用紙質(zhì)材料進(jìn)行申報(bào)。

　　8。央企集團(tuán)下屬全資子公司，履行境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案或告知手續(xù)，是否都需要通過集團(tuán)進(jìn)行申報(bào)？

　　答：是。根據(jù)11號(hào)令第十八條、第二十九條，實(shí)行核準(zhǔn)管理的項(xiàng)目，投資主體應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告并附具有關(guān)文件。其中，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團(tuán)公司或總公司向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)提交；實(shí)行備案管理的項(xiàng)目，投資主體應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向備案機(jī)關(guān)提交項(xiàng)目備案表并附具有關(guān)文件。其中，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團(tuán)公司或總公司向備案機(jī)關(guān)提交。

　　9。在需要辦理核準(zhǔn)或備案的項(xiàng)目中，存在多個(gè)投資主體，是由其中一方提出申請(qǐng)還是各投資主體需分別提出申請(qǐng)？

　　答：根據(jù)11號(hào)令第十六條，兩個(gè)以上投資主體共同開展的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)由投資額較大的一方在征求其他投資方書面同意后提出核準(zhǔn)、備案申請(qǐng)。如各方投資額相等，應(yīng)當(dāng)協(xié)商一致后由其中一方提出核準(zhǔn)、備案申請(qǐng)。

　　10。企業(yè)境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案的批復(fù)文件如何獲??？

　　答：核準(zhǔn)或備案辦結(jié)后，央企核準(zhǔn)或備案文件會(huì)通過機(jī)要渠道送至來文單位，其它無機(jī)要渠道的來文單位，我委相關(guān)辦理人員將通知其自取或經(jīng)其同意后郵寄送達(dá)。

　　11。已核準(zhǔn)/備案的境外投資項(xiàng)目?jī)?nèi)容發(fā)生變化，是否需要申請(qǐng)變更？

　　答：已核準(zhǔn)/備案的境外投資項(xiàng)目，發(fā)生下列情形之一的，投資主體應(yīng)當(dāng)在有關(guān)情形發(fā)生前向出具該項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書的機(jī)關(guān)提出變更申請(qǐng)：

　　投資主體增加或減少

　　投資地點(diǎn)發(fā)生重大變化

　　主要內(nèi)容和規(guī)模發(fā)生重大變化

　　中方投資額變化幅度達(dá)到或超過原核準(zhǔn)、備案金額的20％，或中方投資額變化1億美元及以上

　　需要對(duì)項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行重大調(diào)整的其他情形。

　　12。境內(nèi)企業(yè)在境外開展的投資項(xiàng)目，根據(jù)之前的《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》（國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)令第9號(hào)）事前沒有進(jìn)行過備案的，現(xiàn)在是否需要補(bǔ)辦？

　　答：2018年3月1日前已完成交割、且根據(jù)《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》（國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)令第9號(hào)）無須核準(zhǔn)和備案的項(xiàng)目，現(xiàn)在不需要補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。如果現(xiàn)在要開展新的境外投資項(xiàng)目，應(yīng)按照《企業(yè)境外投資管理辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委令第11號(hào)）有關(guān)規(guī)定辦理。

　　13?！叭珖?guó)境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)”注冊(cè)用戶需要后臺(tái)審核，請(qǐng)問用戶審核時(shí)間大概是多久？

　　答：中央企業(yè)和自然人注冊(cè)用戶由國(guó)家發(fā)展改革委外資司審核，審核時(shí)間約為1-2個(gè)工作日。地方企業(yè)注冊(cè)用戶由省級(jí)發(fā)展改革委外資相關(guān)處室審核，審核時(shí)間請(qǐng)具體咨詢省級(jí)發(fā)展改革委外資相關(guān)處室。

　　14?！镀髽I(yè)境外投資管理辦法》第六十三條提到“境內(nèi)自然人通過其控制的境外企業(yè)或中國(guó)香港、中國(guó)澳門、中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)企業(yè)對(duì)境外開展投資的，參照本辦法執(zhí)行。”請(qǐng)問境內(nèi)自然人通過其控制的境外企業(yè)開展境外投資，具體如何參考本辦法？

　　答：《企業(yè)境外投資管理辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委令第11號(hào)）對(duì)境內(nèi)企業(yè)通過其控制的境外企業(yè)開展的境外投資項(xiàng)目采取“事前管理有區(qū)別、事中事后全覆蓋”的管理思路，對(duì)其中的敏感類項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)管理。對(duì)其中的非敏感類項(xiàng)目，中方投資額3億美元及以上的，投資主體應(yīng)當(dāng)將有關(guān)信息告知國(guó)家發(fā)展改革委，無需備案；而中方投資額3億美元以下的，無需備案也無需告知。境內(nèi)自然人通過其控制的境外企業(yè)開展的境外投資參照?qǐng)?zhí)行。

　　15。境內(nèi)企業(yè)收購一筆境外企業(yè)持有的資產(chǎn)，但該資產(chǎn)實(shí)際是位于我國(guó)境內(nèi)的一塊土地，此種情況是否屬于境內(nèi)企業(yè)開展的境外投資活動(dòng)？

　　答：如果交易過程中，境內(nèi)企業(yè)發(fā)生了《企業(yè)境外投資管理辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委令第11號(hào)）第二條規(guī)定的投資活動(dòng)（如收購持有該土地的境外企業(yè)等），則屬于境內(nèi)企業(yè)開展的境外投資活動(dòng)。若交易過程完全在我境內(nèi)進(jìn)行，且未發(fā)生《企業(yè)境外投資管理辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委令第11號(hào)）第二條規(guī)定的投資活動(dòng)，則不屬于。

　　16。在國(guó)家發(fā)展改革委進(jìn)行境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)/備案，網(wǎng)上申報(bào)入口在哪里？

　　答：訪問國(guó)家發(fā)展改革委門戶網(wǎng)站，在“政務(wù)服務(wù)中心”欄目下點(diǎn)擊訪問“網(wǎng)上政務(wù)大廳”，在“事項(xiàng)申報(bào)”或“我要申報(bào)”欄目下，選擇“涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)”或“除涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的企業(yè)境外投資項(xiàng)目外，中央管理企業(yè)境外投資項(xiàng)目和地方企業(yè)投資3億美元及以上境外投資項(xiàng)目備案核準(zhǔn)”事項(xiàng)，點(diǎn)擊“事項(xiàng)申報(bào)”即可進(jìn)入，需按照頁面提示進(jìn)行用戶注冊(cè)和登錄。

　　17。境外投資項(xiàng)目備案申請(qǐng)材料中要求提供的“具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件”是否必須提供？

　　答：投標(biāo)、并購、合資、合作等項(xiàng)目，投資主體應(yīng)提交具有法律約束力的投資協(xié)議或類似文件。

　　項(xiàng)目實(shí)施前無法取得上述協(xié)議或類似文件的，投資主體作出合理、充分的說明后可以不提供本項(xiàng)附件。比如：某項(xiàng)目的內(nèi)容是投資主體A在境外設(shè)立全資子公司a，不涉及對(duì)外簽署合作協(xié)議。投資主體A在申報(bào)材料中對(duì)該情況作出合理、充分的說明后，可以不提供本項(xiàng)附件。

　　18。地方企業(yè)境外投資項(xiàng)目，需要國(guó)家發(fā)展改革委核準(zhǔn)/備案的，是否需要省級(jí)發(fā)展改革委上報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委的請(qǐng)示文件？

　　答：不需要。根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》第十八條、第二十九條，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團(tuán)公司或總公司向核準(zhǔn)/備案機(jī)關(guān)提交；投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向核準(zhǔn)/備案機(jī)關(guān)提交。

　　19。境外投資項(xiàng)目在省級(jí)政府發(fā)展改革部門辦理備案的，與在國(guó)家發(fā)展改革委辦理備案的流程是否一致？

　　答：流程基本一致。均是按照《企業(yè)境外投資管理辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委令第11號(hào)）規(guī)定進(jìn)行辦理，具體請(qǐng)以備案機(jī)關(guān)的實(shí)際要求為準(zhǔn)。

　　20。在商務(wù)部門履行企業(yè)境外投資有關(guān)手續(xù)，與在國(guó)家發(fā)展改革委進(jìn)行企業(yè)境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)/備案，是否有先后順序？

　　答：沒有。

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