境外投資備案（ODI）的申請條件及資料

01 申請條件

根據(jù)過往經(jīng)驗，申請主體通常需滿足以下條件：

- 境內(nèi)公司成立滿1年以上

- 凈資產(chǎn)回報（收益）率高于5%，越高越好

- 資產(chǎn)負債率低于70%，越低越好

- 審計報告（凈資產(chǎn)、凈利潤大于投資額）

- 境內(nèi)主體行業(yè)不涉及敏感行業(yè)及國家

- 股東背景、資金來源真實、合法

02備案所需資料

- 境外投資備案表

- 企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

- 對外投資設(shè)立企業(yè)或并購的相關(guān)章程

- 相關(guān)的董事會或出資決議

- 新經(jīng)審計的財務(wù)報表

- 前期工作落實情況說明 (包括：盡職調(diào)查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評價)

- 并購類需提交境外并購事項前期報告表及第三方 出具的盡職調(diào)查報告

- 境外投資真實性承諾書

- 投資主體自有資金證明

由于人民幣匯率波動，自2016年11月以來，境外投資項目審批愈加嚴格，相關(guān)審批部門需要境內(nèi)投資企業(yè)提交盡職調(diào)查、可研報告、投資資金來源、投資環(huán)境分析評價等前期工作落實情況說明，通過遞交材料的完整性和可行性對項目進行審批。

境外投資備案（ODI）后申報事項

1、商務(wù)部：境外企業(yè)報到登記情況申報;突發(fā)情況報告(如疫情);每半年申報合規(guī)建設(shè)情況、投資障礙情況、企業(yè)經(jīng)營情況等;直接投資月報;再投資月報;小比例投資月報。

2、發(fā)改委：重大不利情況報告;項目完成情況報告。

3、外匯管理局：年度境外直接投資存量權(quán)益登記。

對于想要赴境外上市的公司而言，ODI備案是在實現(xiàn)境外投資過程中的一個重要環(huán)節(jié)。如若因?qū)DI政策理解不正確而導(dǎo)致無法順利備案的話，很可能影響公司無法順利在境外上市。因此，企業(yè)在境外上市之前，需要正確了解ODI政策的相關(guān)內(nèi)容以及操作流程